一、中共温州市委党校概况

（一）部门职责

中共温州市委党校兼顾教育机构、科研机构、党政机关三重职能，是干部培训的主渠道、主阵地。

    机构职能：（1）根据市委对干部队伍建设的要求，有计划地轮训、培训县（处）级、科级等党员领导干部、后备干部、理论干部以及公务员、国有企业管理人员、政策研究人员等。（2）承办市委和市政府举办的专题研讨班，研讨有关重大理论、方针、政策和现实问题，并开展多种形式的委托培训和合作培训。（3）开展马克思主义中国化最新成果的理论研究宣传，重点研究宣传习近平新时代中国特色社会主义思想，对市内外重大现实问题开展理论研究，并将重要成果提供给市委、市政府决策参考。（4）负责对县（市）委党校（行政学校、社会主义学校）进行业务指导。（5）完成市委、市政府交办的其它任务。

（二）机构设置

从预算单位构成看，中共温州市委党校部门决算为本级决算1个。

纳入中共温州市委党校2019年度部门决算编制范围的二级预算单位0个。

二、中共温州市委党校2019年度部门决算公开表

详见附表。

三、中共温州市委党校2019年度部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

2019年度收、支总计8,960.51万元，与2018年度相比，收、支总计各增加540.34万元，增长6.42%。主要原因是年中预算政策性调整增加支出。

（二）收入决算情况说明

本年收入合计7,977.75万元；包括财政拨款收入4,436.33万元（其中，一般公共预算3,999.53万元，政府性基金预算436.80万元），占收入合计55.61%；上级补助收入0万元，占收入合计0%；事业收入3,541.41万元，占收入合计44.39%；经营收入0万元，占收入合计0%。附属单位上缴收入0万元，占收入合计0%。其他收入0万元，占收入合计0%。

（三）支出决算情况说明

本年支出合计8,054.64万元，其中基本支出4,598.91万元，占57.10%；项目支出3,455.73万元，占42.90%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年度财政拨款收、支总计5,419.10万元，与2018年相比，财政拨款收、支总计各增加509.65万元，增长10.38%。主要原因是年中预算政策性调整增加支出。

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2019年度一般公共预算财政拨款支出3,999.53万元，占本年支出合计的49.65%。与2018年相比，一般公共预算财政拨款支出增加200.42万元，增长5.28%。主要原因是年中预算政策性调整增加支出。

2.一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2019年度一般公共预算财政拨款支出3,999.53万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出0万元，占0%；国防（类）支出0万元,占0%；公共安全（类）支出0万元,占0%；教育（类）支出3,589.71万元,占89.75%；科学技术（类）支出5.50万元,占0.14%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元,占0%；社会保障和就业（类）支出0万元,占0%；卫生健康（类）支出150.74万元,占3.77%；节能环保（类）支出0万元,占0%；城乡社区（类）支出0万元,占0%；农林水（类）支出0万元,占0%；交通运输（类）支出0万元,占0%；资源勘探信息等（类）支出0万元,占0%；商业服务业等（类）支出0万元,占0%；金融（类）支出0万元,占0%；援助其他地区（类）支出0万元,占0%；自然资源海洋气象等（类）支出0万元,占0%；住房保障（类）支出253.58万元,占6.34%；粮油物资储备（类）支出0万元,占0%；灾害防治及应急管理（类）支出0万元，占0%；其他（类）支出0万元,占0%；债务还本（类）支出0万元,占0%；债务付息（类）支出0万元,占0%。

3.一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2019年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为3,979.93万元，支出决算为3,999.53万元,完成年初预算的100.49%，主要原因是上年结转资金在当年实现支同出。其中：

教育支出（类）进修及培训（款）干部教育（项）。年初预算为3,598.68万元，支出决算为3,589.71万元，完成年初预算的99.75%，决算数小于预算数的主要原因是政策性预算调整支出减少。

科学技术支出（类）技术研究与开发（款）应用技术研究与开发（项）。年初预算为0万元，支出决算为2.0万元，因年初预算数为0，无法计算预算完成率。决算数大于预算数的主要原因年中追加预算。

科学技术支出（类）社会科学（款）社会科学研究（项）。年初预算为0万元，支出决算为3.5万元，因年初预算数为0，无法计算预算完成率。决算数大于预算数的主要原因年中追加预算。

卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗(项) 年初预算为165.27万元，支出决算为150.74万元，完成年初预算的91.21%，决算数小于预算数的主要原因是政策性预算调整支出减少。

住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金和购房补贴（项）年初预算为215.98万元，支出决算为253.58万元，完成年初预算的117.41%，决算数大于预算数的主要原因是政策性调整预算增加支出。

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度一般公共预算财政拨款基本支出3,569.66万元，其中：

人员经费3,227.46万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、离休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、其他对个人和家庭的补助支出等；

公用经费342.20万元，主要包括：办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、会议费、培训费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置等。

（七）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况

1.政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。

2019年度政府性基金预算财政拨款支出513.69万元，占本年支出合计的6.38%。与2018年相比，政府性基金预算财政拨款支出增加386.12万元，增长302.65%。主要原因是政策性预算调整增加支出及上年结转资金在当年实现支出。

2.政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。

2019年度政府性基金预算财政拨款支出513.69万元，主要用于以下方面：科学技术（类）支出0万元,占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元,占0%；社会保障和就业（类）支出0万元,占0%；节能环保（类）支出0万元,占0%；城乡社区（类）支出76.89万元,占14.97%；农林水（类）支出0万元,占0%；交通运输（类）支出0万元,占0%；资源勘探信息等（类）支出0万元,占0%；金融（类）支出0万元,占0%；其他（类）支出436.80万元,占85.03%；债务付息（类）支出0万元,占0%。

3.政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。

2019年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元，因年初预算数为0，无法计算预算完成率。支出决算为513.69万元,主要原因是政策性预算调整增加支出及上年结转资金在当年实现支出。其中：

城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出（款）其他国有土地使用权收入安排的支出（项）事务年初预算为0万元，因年初预算数为0，无法计算预算完成率。支出决算为76.89万元，决算数大于预算数的主要原因上年结转资金在当年实现支出。

其他支出（类）其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出（款）其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出（项）事务年初预算为0万元，因年初预算数为0，无法计算预算完成率。支出决算为436.80万元，决算数大于预算数的主要原因是政策性预算调整增加支出。

（八）2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

1.“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明。

2019年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出预算为0万元，支出决算为12.05万元，因年初预算数为0，无法计算预算完成率。2019年度“三公”经费支出决算数大于预算数的主要原因是年中追加经费。

2.“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。

2019年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中，因公出国（境）费用支出决算为12.05万元，占100.00%，与2018年度相比，增加6.33万元，增长110.66%，主要原因是出国人员比上年增加及出国（境）人员根据出访任务核定经费；公务用车购置及运行维护费支出决算为0万元，占0%，与2018年度相比，增加0万元，增长0%，主要原因是公务用车改革，取消单位公务用车配置；公务接待费支出决算为0万元，占0%，与2018年度相比，增加0万元，增长0%，主要原因是厉行节约、严控招待费的支出。具体情况如下：

（1）因公出国（境）费预算数为0万元，支出决算为12.05万元。因年初预算数为0，无法计算预算完成率。主要用于机关及下属预算单位人员公务出国（境）的住宿费、国际旅费、培训费、公杂费等支出。决算数大于预算数的主要原因是根据《温州市财政局关于明确因公出国（境）经费审批意见的通知》（温财外【2018】41号）文件精神，2019年因公出国（境）经费实行归口管理，由市财政统筹安排，不再单独安排预算进行公开。

其中，全年使用一般公共预算财政拨款本单位组织因公出国(境)团组0个；本单位全年因公出国(境)累计2人次。

（2）公务用车购置及运行维护费预算数为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。决算数小于（或大于）预算数的主要原因是公务用车改革，取消单位公务用车配置。

公务用车购置支出0万元（含购置税等附加费用），主要用于经批准购置的0辆公务用车；

公务用车运行维护费支出0万元， 2019年度，本级及所属单位开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

（3）公务接待费预算数为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。全年使用一般公共预算财政拨款国内公务接待0批次，累计0人次。

外宾接待支出0万元；接待0人次，0批次。

其他国内公务接待支出0万元。接待0人次，0批次。

（九）部门预算绩效情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，中共温州市委党校组织对2019年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目0个，二级项目6个，共涉及资金429.87万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2019年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。

组织对0个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出0万元，政府性基金预算支出0万元。其中，未委托第三方机构（或局内评审机构）开展绩效评价。从评价情况来看，①预算编制方面：目标设定依据充分，客观实际、明确、细化；②预算执行管理方面：预算编制科学合理，管理制度健全，资金使用合规合理；③效益指标方面：社会公众与服务对象满意度较高。

组织对0个部门（单位）开展整体支出绩效评价试点，涉及一般公共预算支出0万元，政府性基金预算支出0万元。

2.部门决算中项目绩效自评结果

中共温州市委党校在2019年度部门决算中反映主体班培训费及城区班培训费的项目绩效自评结果。

单位负责人（签字）：  项目负责人（签字）：  填表日期： 年 月  日  

备注：在绩效自评全覆盖的基础上，市财政局将按项目个数不低于10%的比例随机开展复核评价，并设置“负向指标”评价自评得分与复评得分差异率。差异率≤10%，不扣分；10%<差异率≤15%，扣2分；15%<差异率≤20%，扣4分；差异率>20%，扣6分。

主体班培训费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分96分，自评结论为“优秀”。项目全年预算数为258.39万元，执行数为258.39万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是通过举办市管干部轮训班、县处级班和中青班等主体班次，提高了参训干部的理论素养，拓展了视野。二是充分发挥干部教育培训主渠道作用，集中党校平台，提高行政效率，节约行政成本。发现的问题及原因：项目预算个别目标和测算不够细化，与实际支出、产出存在一定偏差。下一步改进措施主要是进一步科学合理设置项目绩效目标，规范编制项目预算，细化项目支出内容和测算依据。

单位负责人（签字）：  项目负责人（签字）：   填表日期： 年 月  日  

备注：在绩效自评全覆盖的基础上，市财政局将按项目个数不低于10%的比例随机开展复核评价，并设置“负向指标”评价自评得分与复评得分差异率。差异率≤10%，不扣分；10%<差异率≤15%，扣2分；15%<差异率≤20%，扣4分；差异率>20%，扣6分。

城区主体班培训费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分98分，自评结论为“优秀”。项目全年预算数为120万元，执行数为120万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是通过举办各类区管干部轮训班、科局级班和中青班等主体班次，切实增强城区各级领导干部的理论水平和党性修养。二是进一步凸显办学特色，“学思”、“学干”相结合，助推城区中心工作并提升学员解决实际工作的能力。发现的问题及原因：主要是存在项目预算细化、量化不足，项目目标与实际产出存在一定偏差。下一步改进措施主要是进一步强化预算编制，完善项目管理制度。

3.财政评价项目绩效评价结果。

2019年度本部门由财政部门组织开展的绩效评价项目1个，预算金额共计73万元。其中，评价等次为良好的项目1个，是科研、咨政经费项目，预算金额73万元，执行数为64.52万元，完成预算的88.38%。项目资金主要用于哲学社会科学的学术研究并形成咨政成果，发挥社会科学研究在党校干部教育中的支撑作用，通过《温州论坛》、《乡村振兴看浙江》、《决策参阅》等载体，为党委政府决策提供参考，发挥了党校作为党委政府的智库作用。

4.部门评价项目绩效评价结果。

本年度未将部门评价报告向社会公开。

（十）其他重要事项的情况说明

1.机关运行经费支出情况。

本部门系事业单位，没有机关运行经费支出。

2.政府采购支出情况。

2019年度政府采购支出总额1,436.00万元，其中：政府采购货物支出155.02万元、政府采购工程支出57.75万元、政府采购服务支出1,223.23万元。授予中小企业合同金额1,298.00万元，占政府采购支出总额的90.39%。其中，授予小微企业合同金额92.95万元，占政府采购支出总额的6.47%。

3.国有资产占有使用情况。

截至2019年12月31日，中共温州市委党校本级及所属各单位共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

四、名词解释

1.财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

5.附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

6.其他收入：指预算单位在“财政拨款”、“事业收入”、“经营收入”、“上级补助收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的各项收入。

7.用事业基金弥补收支差额：指事业单位动用非财政拨款结余弥补收支差额的金额。

8.年初结转和结余：指预算单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

9.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

10.基本支出：指预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费支出和日常公用经费支出。

11.项目支出：指预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

12.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

13.“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出，不含教学科研人员学术交流；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

14.机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

15．教育支出（类）进修及培训（款）干部教育（项）：指反映各级党校、行政学院、社会主义学院、国家会计学院的支出。包括机构运转、招聘师资、举办各类培训班的支出等。

16．医疗卫生与计划生育支出（类）医疗保障（款）事业单位医疗（项）：指反映财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇人员的医疗经费。

17．住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

18.住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）：指反映按房改政策规定，行政事业单位向符合条件职工（含离退休人员）、军队（含武警）向转役复员离退休人员发放的用于购买住房的补贴。

19.城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出（款）其他国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出（项）：指反映土地出让收入用于其他方面的支出。不包括市县级政府当年按规定用土地出让收入向中央和省级政府缴纳的新增建设用地土地有偿使用费的支出。

20.科学技术支出（类）技术研究与开发（款）应用技术研究与开发（项）：指从事技术开发研究和近期可望取得实用价值的专项技术开发研究的支出。

21.科学技术支出（类）社会科学（款）社会科学研究（项）：反映除社科基金支出外的社会科学研究支出。

22：其他支出（类）其他政府性基金及对应专项债务收入安排（款）其他政府性基金安排的支出（项）：指反映其他政府基金安排的支出（包括以前年度欠款收入安排的支出）。

中共温州市委党校2019年决算公开附表.xls